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会计电算化实习报告

  • 2020-07-21 11:30:52
  • 来源:苗苗黑板报
  • 编辑:admin
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会计电算化实习报告范文

  会计电算化实习报告范文
  
  一、实习目的与要求
  
  巩固所学财务软件操作的基本知识;通过实习,进一步理解财务软件的工作原理;熟练掌握用友财务软件系统建账、基础档案设置、总帐、工资、固定资产、应收(付)、报表等系统等模块的基本操作知识;掌握系统运行过程中的纠错处理知识;提高学生理论联系实际、运用所学知识解决具体问题的能力。
  
  二、实习地点
  
  东院X602机房、2号机房、四号机房
  
  三、实习内容:
  
  实验一 系统初始化
  
  (1)系统管理:包括设置操作员、建账、权限分配等;
  
  (2)设置基础档案:如建立会计科目、部门档案、人员档案、客户档案、供应商档案、存货档案、收发类别等;
  
  (3)系统初始化:包括总账、薪资、固定资产、应收(付)款等子系统的初始化;
  
  (4)账套备份与恢复。
  
  实验二 日常业务处理
  
  (1)薪资业务处理:建立工资类别、人员档案管理、工资变动(计时工资、计件工资)、银行代发、工资费用分摊、生成凭证,各种工资账簿信息查询等;
  
  (2)固定资产业务处理:固定资产增加、减少、部门之间调动,资产盘点,生成凭证,各种固定资产账簿信息查询等;
  
  (3)应收(付)款业务处理:应收单据审核,收款单据录入与审核,转账处理,凭证处理,坏账处理,各种单据、业务账表的查询等
  
  (4)总账业务处理:凭证审核与记账,出纳管理,银行对账,期末转账,各种账簿信息查询分析等。
  
  实验三 期末处理
  
  (1)薪资管理月末汇总工资类别,月末处理;
  
  (2)固定资产子系统计提减值准备,与总账子系统对账,月末结账;
  
  (3)应收(付)款子系统月末结账;
  
  (4)总账子系统期末结账;
  
  (5)账表查询、编制报表。
  
  四、实习步骤:
  
  一)系统初始化
  
  1.系统管理:启用并登录系统管理,增加操作员、建立账套、给操作员分配权限
  
  2.基础档案设置、总账系统、薪资管理系统、固定资产管理系统、应收应付款管理子系统参数设置、期初余额录入
  
  1)总账管理系统设置:总账管理系统的参数设置,
  
  基础档案的设置,包括会计科目的设置(根据实验要求增加一些会计科目并修改一些辅助项),指定科目(现金、工行存款、中行存款指定为现金流量科目,银行存款指定为银行总账科目),凭证类别(收、付、转凭证类别,并设置限制条件),外币及汇率、结算方式(包括现金结算、现金支票和转账支票),辅助核算档案(部门档案、职员档案、项目档案、客户档案、供应商档案),项目目录的设置(制定核算科目,定义项目分类,),对数据权限的分配,期初余额的录入(注意:在辅助项为客户往来、个人往来、供应商往来的期初余额录入过程中要先在往来明细中输入,最后汇总得出),输完所有科目后,试算,平衡后退出。
  
  2)薪资管理系统的.设置:启动薪资管理系统和计件工资系统,建立工资帐套,进行基础信息的设置,人员类别设置(正式员工和临时员工),工资计算公式的设置(请假扣税和),人员档案的输入(区分正式员工和临时员工,打开不同类别员工来分别输入),基本工资的录入以及工资分摊的设置,在这一过程中,正式员工要在薪资管理系统中进行,而临时员工在要在计件工资管理子系统下完成。
  
  3)固定资产管理系统:启用固定资产管理系统,设置固定资产的控制参数,设置资产类别,设置净残率、计提属性、折旧方法、卡片样式,设置部门对应的折旧科目,设置增减方式,根据固定资产类别录入原始卡片,所有固定定资产录入完毕后,要进行对账。
  
  4)应收款管理系统:启动应收款管理系统,(实习报告 )设置选项中进行帐套参数设置,在初始设置里进行基本科目设置、控制科目设置、结算方式科目设置、坏账准备设置、账期内账龄区间设置、逾期账龄区间设置,增加计量单位分组,设置计量单位,增加存货档案,输入期初销售发票、期初其他应收单,在期初余额明细表中进行对账,输入开户银行信息。
  
  5)应付款管理系统:启动应付款管理系统,设置选项中进行帐套参数设置,在初始设置里进行基本科目设置、控制科目设置、结算方式科目设置、坏账准备设置、账期内账龄区间设置、逾期账龄区间设置,报警级别设置,在期初余额明细表中进行对账。
  
  二)日常业务处理
  
  1.根据业务发生日期,在各子系统中编制凭证。
  
  1)总账系统:编制凭证的过程中,若科目为银行科目、外币科目、数量科目、辅助核算科目、现金流量科目,输入完科目信息后,一定要输入该科目的辅助核算信息。若记错了凭证,要先作废凭证,再整理凭证。我们在编写凭证中,是按序时账编写的,所以删除凭证后,日期一定要在最后一笔业务之后,否则就会出错。
  
  2)应收款管理系统:应收单据的录入,根据实验要求需录入普通发票,在处理4号业务的过程中,要分填两张单子,增值税发票要在专用发票中填写,而其中的代垫运费则需在其他应收单中填写,5号和7号的业务中都涉及到了核销,在做的过程中并不清楚本次结算额填写在哪,最后在老师的帮助下,知道了专用发票结算额及其他应收单据结算额的具体填制方法,并成功地将款项分为应收款和预收款。而后又进行了应收冲应收以及计提坏账准备。
  
  在该子系统下,要在录入所有收款单后进行批量制单,在制单处理中打开制单查询,选中发票制单、应收单据制单、收付款单据制单、转账制单、并账制单、坏账制单进入,选择凭证类别进行制单,保存凭证左上方出现“已生成”字样,则已传到总账系统下。
  
  3)应付款管理系统只涉及到一笔业务,其流程跟应收款管理系统相同。
  
  4)固定资产管理系统:资产增加业务:进入固定资产卡片窗口,输入固定资产信息,保存后进入填制凭证窗口,保存凭证。
  
  折旧处理业务:计提本月折旧后,在折旧分配表里可以看到折旧信息,保存后生成凭证。
  
  资产减少业务:增加资产减少项目,确定资产减少方式,生成凭证。
  
  5)薪资管理系统:正式员工:输入员工工资的变动数据,分摊工资费用(选择需分摊的计提费用类型,选择核算部门,打开应付工资一览表,合并科目、辅助项相同分录,生成凭证)。
  
  临时人员:计件工资录入,批增,输入临时人员信息并审核,计件工资汇总。返回薪资管理系统,在工资变动里进行计算汇总,再进行工资分摊处理,生成相应的凭证。
  
  2.各子系统进行月末结算处理
  
  3.对总账中的凭证进行签字、审核,记账。
  
  4.银行对账: 选择银行对账期初录入,输入单位日记账、银行对账单的期初余额,单击对账单期初未达项,输入银行方期初,保存
  
  录入银行对账单,然后进行银行对账。
  
  5.转账定义: 选择自定义转账——增加——计提短期借款利息——转账凭证——定义分录信息,保存——执行期末期间损益——选择本年利润科目确定即可
  
  6.自定义转账生成:转账生成——单击自定义转账,全选——生成转账凭证
  
  7.期间损益结转生成:转账生成——单击期间损益结转,全选——生成转账凭证
  
  8.将自动生成的转账凭证审核记账
  
  9.对2009年8月的业务进行对账,对各科目类别余额进行试算平衡
  
  10.结账
  
  三)编制报表 打开UFO报表系统,新建报表,在格式中套用报表模板,选择“2007年新会计制度科目”,编制资产负债表及利润表。
  
  五、实习总结
  
  一)问题
  
  1、再结转期间损益的过程中,我竟忘记了先记账在结转,导致结转出了问题;
  
  2、应收款系统金额不平衡,我就一遍遍的查找数据的错误,最后终于平衡了。这是我意识到,作为一名会计,应该多么的仔细,稍不注意,就会导致很大的错误;
  
  3、输入银行对账单时,日期不是超出范围就不符合要求,经过老师指点发现,进入时没有选对日期,所以银行对账单总是出问题。
  
  4、在生成报表时遇到的问题更多,很多数都不平,我们只好逐笔查找错误并对正明细账,发现确实错了后不得不进行反记账、取消审核取、消出纳签字进行修改。然后再出纳签字、审核、记账。再查看报表中的数据是否正确了。最后资产负债表还是没平衡,这让我费解到现在。
  
  二)总结
  
  此次实习,我们每天必须在机房上机作账,我们要在电脑前一坐就是六七个小时,面对数字,面对辐射,我们肯定会心生厌倦。但是过会计电算化机操作实习,我们也充分的了解了电算化操作要求和会计应用步骤方法,提高了电算化会计实务处理能力,加强理论联系实际能力。同时也在实习过程中发现了一系列这样或那样的问题,并寻求到解决的方法。记得上学期我们进行过手工会计实习,让我感觉手工做账太烦琐。所有的账表都要自己编制,不像电算化报表根据公式自己出数。手工做账不能马虎,一点点错就要改好多。当然电算化也要细心,少数错一个数,要改的也会很多。
  
  本次实习是我们大学期间的第一次上机实习,实习主要通过计算机录入来进行处理,提高学生的动手能力,把用友软件的理论知识和实际操作结合起来,进一步提高学生的专业能力,为以后就业做好准备。通过这次实习,我不仅熟悉了会计电算化制度及运用的整个流程,也能够更加了解用友财务软件,更好地进行实际操作。
  
  在实训过程中自己深感知识掌握不扎实,有些东西是书本上没提及的就不去研究,做账的时候突然觉得自己很无知,所以还应不断完善自己。 实习报告图文推荐 专业实习报告 教师实习报告 大学生实习报告 大学生实习报告 会计电算化实习报告
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